Grafico Forex Perdita Di Guadagno Di Conto

parole correlate guadagno sostituzione o la perdita - Che cosa è un guadagno sostituzione o la perdita Definizione: un utile o una perdita di cambio è causata da una variazione del tasso di cambio utilizzato, ad esempio quando viene inserita una fattura ad un tasso e pagato in un altro, questo genererà un guadagno sostituzione o la perdita. Se la vostra azienda acquista la merce dall'estero e si pagano per questi beni in una valuta diversa da quella valuta di base (che sarà normalmente GBP se la vostra azienda è registrata nel Regno Unito), poi quando si va a pagare questa fattura nella stessa valuta , il tasso di cambio sarà sempre essere diverso da quello al momento della prenotazione della fattura fornitore nel vostro sistema di contabilità. Questa differenza è chiamato un guadagno sostituzione o la perdita, a seconda del modo in cui il tasso di cambio è cambiato - alto o in basso in valore. Allo stesso modo, se si alza una fattura di vendita in euro e poi il cliente si paga in Euro nello stesso probabilmente si applicano. Contabilizzazione delle differenze di cambio Nella maggior parte dei sistemi di contabilità il piano dei conti includerà un conto o un codice nominale per differenze di cambio. Quando si crea un cliente o un fornitore, è possibile selezionare la valuta in cui lavorano (così si può cambiare se it39s diversa da quella valuta di base). Quando si elabora la ricevuta o il pagamento, questa voce deve essere nella stessa valuta della transazione originale in modo che due cose accadano: in primo luogo che la fattura sarà abbinato e successivamente rimosso come un elemento aperto, e in secondo luogo che anche le differenze cambio ha acquistato su da questa saranno pubblicati sul conto del tasso di cambio o il codice nominale entro il grafico di accounts.16 lavorazione non realizzati e delle perdite di Contabilità clienti 16.1 Comprendere utili su cambi e perdite non realizzati e le perdite si basano su fluttuazioni dei tassi di cambio che si verificano sulle operazioni coinvolgere più di una valuta. Due tipi di utili e perdite esistono: gli utili e le perdite non realizzati Utili e perdite realizzati utili e le perdite non realizzate sono calcolate sulle fatture non pagate la porzione aperta delle fatture parzialmente pagate al termine di un periodo fiscale, mentre gli utili e le perdite realizzati sono determinati al momento di ricezione. 16.1.1 realizzati calcoli GainLoss Per calcolare gli utili e le perdite realizzati, è necessario inviare le ricevute. gli utili e le perdite realizzati sono basate sulle fluttuazioni dei tassi di cambio che si verificano tra le transazioni che implicano una ricevuta di valuta estera o alternata. Quando pubblichi le ricevute, il sistema calcola guadagni e le perdite in base se i tassi di cambio modificati a partire dalla data della fattura alla data di ricezione. Se i tassi di cambio modificati, il sistema crea voci del diario per gli utili e le perdite. Utili e perdite realizzati sono calcolati quando si applica le ricevute per le fatture, ma sono riconosciuti nella contabilità generale quando si registra le ricevute. Per calcolare il guadagno o la perdita, il sistema determina se il tasso di cambio è cambiato tra la data della fattura e la data di ricezione come descritto: la data della fattura è la data che è stata utilizzata per recuperare il tasso di cambio per calcolare gli importi della fattura. La data della fattura può essere sia il DGJ (fattura GL Data) o Divj (data della fattura) nella tabella F03B11. È possibile impostare un'opzione di elaborazione in funzione P03B0011 Master Business per specificare che la data viene utilizzato quando si crea una fattura. La data di ricevimento è la data in DGJ (Ricevuta GL Data) campo nella tabella F03B14. Questa è la data sulla voce dettagli ricevuta che la fattura è stata pagata. In sintesi, il sistema determina che è stata fatta data della fattura (o DGJ Divj) quando la fattura è stata creata e che utilizza come data della fattura per calcolare il guadagno o la perdita. Per le entrate in valuta estera, esiste la possibilità di un guadagno o una perdita di serie. Per calcolare il guadagno o la perdita, il sistema moltiplica o divide l'importo della fattura per la differenza del tasso di cambio dal momento è stato inserito fattura e il tempo il pagamento è stato ricevuto. Se una ricevuta moneta alternativa è coinvolto, esiste la possibilità di due utili o perdite su una transazione: gainloss standard. Un importo sulla base delle differenze di cambio tra il (transazione) di valuta estera e la valuta nazionale dalla data della transazione alla data di ricezione. gainloss moneta alternativa. Un importo sulla base delle differenze di cambio tra l'alternativo (ricevuta) valuta e la valuta nazionale. Questo guadagno o la perdita è la differenza tra: L'importo calcolato convertendo la ricevuta moneta alternativa direttamente alla valuta nazionale (questo è l'importo che viene effettivamente depositato o pagato dal conto bancario) L'importo calcolato convertendo la ricevuta valuta alternativa al la valuta estera per la nazionale valuta 16.1.1.1 esempio: Realizzato GainLoss sulla valuta estera fatture e ricevute in questo esempio, una società britannica entra una fattura in dollari USA (valuta estera) e riceve il pagamento in dollari (valuta estera). A causa del rischio di cambio, esiste il potenziale per un guadagno o una perdita, in base alla fluttuazione dei tassi di cambio tra la valuta nazionale e la valuta estera al pagamento di tempo è ricevuto. 500.00 USD Atildemdash 0,6072 303.60 GBP La ricevuta valuta estera il 1 ° febbraio è 500,00 dollari. 16.1.1.2 standard GainLoss La gainloss standard è 0.45 GBP. Tale importo si basa sulle fluttuazioni del tasso di cambio dalla data della fattura alla data di ricezione. 500.00 USD Atildemdash 0,6081 (tasso di cambio alla data di ricezione) 304,05 GBP 500.00 USD Atildemdash (tasso di cambio alla data della fattura) 0,6072 303.60 GBP 304,05 meno 303.60 0.45 GBP 16.1.1.3 Esempio: Realizzato GainLoss su una fattura estera e Ricevimento valuta alternativo In questo esempio, una società francese entra tre fatture in dollari canadesi (CAD) e riceve il pagamento in yen giapponese (JPY). Quando si immette la ricevuta, la quantità ricevuta (JPY) viene confrontato con gli importi delle fatture estere e nazionali per determinare se il debito è stato soddisfatto. Perché i tre valute coinvolte nella transazione oscillano uno contro l'altro, esiste la possibilità di: gainloss standard tra EUR e CAD. moneta alternativa gainloss tra JPY, CAD, e EUR. La fattura in valuta estera il 1 ° gennaio per 500,00 CAD, che è 356,34 euro nella valuta nazionale. L'importo di euro è calcolato come segue: 500,00 CAD Atildemdash 0,71,268 mila 356,34 EUR La ricevuta moneta alternativa il 1 ° febbraio è 38.850 yen. L'importo in valuta estera applicata alla fattura è 500,00 CAD. 38.850 JPY Atildemdash 0,01,287 mila 500,00 CAD L'importo in valuta nazionale applicata alla fattura è 354,41 euro. 500,00 CAD Atildemdash 0,70,882 mila 354,41 euro l'importo in valuta nazionale della ricevuta è 355,98 euro 38.850 Atildemdash 0,009,163 mila 355,98 EUR 16.1.1.4 standard GainLoss La gainloss standard è di euro ndash1.93. Tale importo si basa sulle fluttuazioni del tasso di cambio dalla data della fattura alla data di ricezione. 500,00 CAD Atildemdash (tasso di cambio alla data di ricezione) 0,70,882 mila 354,41 EUR 500.00 CAD Atildemdash (tasso di cambio alla data della fattura) 0,71,268 mila 356,34 EUR 354,41 meno 356,34 euro ndash1.93 16.1.1.5 moneta alternativa GainLoss Il gainloss moneta alternativa è 1.57 euro. Tale importo è calcolato utilizzando i tassi di cambio alla data di ricezione. Essa si basa sulla differenza tra la conversione della moneta alternativa direttamente alla valuta nazionale e la conversione della moneta alternativa alla valuta estera alla valuta nazionale. 38.850 JPY Atildemdash 0,009,163 mila 355,98 euro (38.850 JPY Atildemdash 0,01,287 mila 500,00 CAD) Atildemdash 0,70,882 mila 354,41 EUR 355,98 meno 354.41 1.57 I calcoli di euro 16.1.2 non realizzato GainLoss Per registrare gli utili e le perdite non realizzati su Open fatture in valuta estera, è possibile inserire il guadagno e la perdita ammonta a mano in una voce di diario o di avere il sistema crea automaticamente le voci degli utili e perdite. Gli utili e le perdite non realizzate si applicano alle fatture non pagate o la porzione aperta di una fattura parzialmente pagato. Se si lavora con più valute, si registra utili e le perdite non realizzate alla fine di ogni periodo fiscale di rivalutare le transazioni estere aperte. Questo vi dà un quadro preciso della posizione di cassa in modo da poter prevedere e gestire il flusso di cassa. Per avere il sistema di creare le voci degli utili e perdite automaticamente, si esegue il report non realizzato GainLoss AR (R03B426), che: rivaluta le fatture estere aperte Analizza gli utili netti in dettaglio Records utili e le perdite non realizzate 16.2 Prerequisiti Prima di completare le attività in questa sezione: inserire i nuovi tassi di cambio del modulo Revise valuta tasso di cambio. Creare una versione diversa della AR non realizzato GainLoss relazione per ogni società che ha una valuta di base diversa. 16.3 Generazione del non realizzato GainLoss Rapporto AR Questa sezione fornisce una panoramica del Rapporto AR non realizzato GainLoss e illustra come: Eseguire il Unrealized GainLoss Rapporto AR. Impostare le opzioni di elaborazione per AR non realizzato GainLoss Report (R03B426). 16.3.1 La comprensione del non realizzato GainLoss relazione AR Si esegue l'AR non realizzato GainLoss Report (R03B426) per calcolare gli utili e le perdite non realizzati. Il sistema produce un report che visualizza: La valuta di società di base e la valuta di transazione per ogni fattura. Il numero di fattura e la data di scadenza. L'importo originario e la corrente domestica calcolato per ogni fattura. La quantità straniera di ogni fattura. Il guadagno non realizzato o la perdita per ogni conto aperto. Per produrre il report, il sistema utilizza le informazioni da queste tabelle: Clienti Ledger (F03B11) Entrate Dettaglio (F03B14) Si specifica se si desidera creare voci del diario per utili non realizzati, le perdite, o entrambi in un'opzione di elaborazione. Il sistema assegna questi ufficiale voci il tipo di documento JX. Questo è l'unico tipo di documento che viene utilizzato per regolare il lato interno di un conto monetario (specifico per valuta). Il sistema crea una sola voce diario per azienda. Se si lascia l'opzione di elaborazione vuota, il sistema non crea le voci del diario. È inoltre possibile specificare se si desidera creare voci del diario per utili o perdite non realizzati come di una data specifica. Il sistema seleziona le fatture che sono aperti a partire dalla data specificata in un'opzione di elaborazione e utilizza il F03B14 Come dell'invecchiamento Server (B03B136) per ricalcolare gli importi fatturati nazionali ed esteri. Poi, se specificato in un'opzione di elaborazione, il sistema crea voci del diario per gli utili o le perdite non realizzate. Con come di reporting, è possibile produrre report di fine periodo per gestire i requisiti di audit finanziari, come il bilanciamento fatture aperte ai conti crediti commerciali. Se si esegue il non realizzato GainLoss Rapporto AR a partire da una data specifica, essere consapevoli del fatto che la relazione richiede tempi di elaborazione. Questo perché il sistema ricalcola prima gli importi aperti a partire dalla data che si specifica e quindi calcola gli utili o le perdite non realizzate. Eseguire il report AR non realizzato GainLoss prima senza creare voci del diario. Esaminare il rapporto e correggere eventuali tassi di cambio, se necessario. Continuare a eseguire il programma senza creare voci del diario finché non sono stati corretti tutti i tassi di cambio, e quindi eseguire il programma per creare voci del diario per gli utili e le perdite non realizzati. Se si mescolano più valute quando si esegue il non realizzato GainLoss Rapporto AR, la valuta estera totale e qualsiasi altro subtotali appaiono come NA (non applicabile) perché i totali per più di una valuta sono prive di significato. Per evitare ciò, impostare una versione diversa della relazione per ogni azienda con una valuta di base diversa. Impostazione di una versione separata per ogni azienda ha il vantaggio di ridurre le dimensioni della relazione. Per evitare voci del diario duplicate, non impostare l'opzione di elaborazione per creare rivista voci più di una volta per ogni periodo fiscale. 16.3.1.1 Esempio: non realizzato GainLoss su una fattura in valuta estera In questo esempio, una società francese calcola un gainloss non realizzate su una fattura in valuta estera aperto in dollari statunitensi (USD). A causa del rischio di cambio, esiste la possibilità di un utile non realizzato economico al termine del periodo d'imposta in cui il conto aperto (USD) è rivalutata nei confronti dell'euro (EUR).